保监会加强关联交易监管
2017-07-03 08:22 来自：成都商报
针对当前关联交易管理中存在的关联关系难以识别、交易结构复杂多变、关键环节审核责任不清晰等乱象，保监会将采取穿透式监管原则认定关联方和关联交易。
此番《通知》的出台，被业内认为是监管部门剑指股东、董事、监事、高管及其他关联方利用其特殊地位，通过关联交易侵害保险公司或者被保险人利益的行为。
继2016年12月单独成立专门监管处“排雷”关联交易风险后，2017年6月30日，保监会又针对保险公司关联交易管理下发《关于进一步加强保险公司关联交易管理有关事项的通知》。保监会表示，加强关联交易监管是为了有效防范不正当利益输送风险。从具体要求看，此次确定了穿透监管的原则，对于关联方和关联交易的认定“实质重于形式”。
关联交易监管范围扩大
随着险企资本市场化脚步的加速，当前关联交易管理中存在关联关系难以识别、交易结构复杂多变、关键环节审核责任不清晰等乱象。
早在2007年，中国保监会就发布了《保险公司关联交易管理暂行办法》，对险企之间的关联交易进行监管。与旧版《办法》相比，日前发布的新《通知》进一步扩大了对险企关联交易监管的范围，是在2007年的基础上进行了细化和延伸。
在本次《通知》中，保监会表示，加强关联交易监管是为了有效防范不正当利益输送风险。从具体要求看，此次确定了穿透监管的原则，对于关联方和关联交易的认定“实质重于形式”。
建立“责任到人”的追责机制
值得关注的是，此次《通知》还建立了“责任到人”的审核和追责机制，要求保险公司进一步完善内控机制，对关联交易进行层层审核。合规、业务、财务等关键环节的审查意见，以及关联交易控制委员会等会议决议应当清晰留痕并存档，对关键环节负责人进行层层追责。
根据《通知》内容，保监会要求险企将责任落实到每一个关联交易审查环节责任人，将关联交易审查违规行为与其任职资格、履职评价相挂钩，让职业经理人真正发挥职业精神与专业作用。
剑指规避监管的不当利益输送
此番《通知》的出台，被业内认为是监管部门剑指股东、董事、监事、高管及其他关联方利用其特殊地位，通过关联交易侵害保险公司或者被保险人利益的行为。多位保险业内人士表示，这次《通知》不会对正常的关联交易形成实质影响，而那些旨在输送不正常利益、规避监管的关联交易，则将无处遁形。
《通知》规定，一旦认定为关联交易，保监会将可以采取以下措施：（一）质询函；（二）责令修改交易结构；（三）责令停止或撤销关联交易；（四）责令禁止与特定关联方开展交易；（五）视情况需要采取的其他措施。
（记者 田园）
